企业进行境外投资(ODI)时，需要办理商委和外汇方面的登记，已经成为大家的常识。但是，其实ODI过程中还有一个非常重要的环节——发改委备案，该环节往往容易被大家忽略。根据改革委《企业境外投资管理办法》(国家发展改革委令第11号)，第四条：投资主体开展境外投资，应当履行境外投资项目(以下称“项目”)核准、备案等手续，报告有关信息，配合监督检查。”
境外投资备案(ODI)的申请条件及资料
1.申请条件
根据过往经验，申请主体通常需满足以下条件：
- 境内公司zuihao成立满1年以上
- 净资产回报(收益)率zuihao高于5%，越高越好
- 资产负债率zuihao低于70%，越低越好
- 审计报告(净资产、净利润大于投资额)
- 境内主体行业不涉及敏感行业及国家
- 股东背景、资金来源真实、合法
2.备案所需资料
- 境外投资备案表
- 企业营业执照复印件
- 对外投资设立企业或并购的相关章程
- 相关的董事会或出资决议
- Zui新经审计的财务报表
- 前期工作落实情况说明 (包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)
- 并购类需提交境外并购事项前期报告表及第三方 出具的尽职调查报告
- 境外投资真实性承诺书
- 投资主体自有资金证明